"مدقق مكافحة غسل الأموال الأول مسؤول عن إجراء تدقيقات قائمة على المخاطر لضوابط مكافحة غسل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب (CTF) والعقوبات المالية المستهدفة (TFS) لتقييم الامتثال للمتطلبات التنظيمية المعمول بها والسياسات الداخلية. يشمل الدور تخطيط مهام التدقيق، وتنفيذ العمل الميداني، وتوثيق النتائج، وإعداد التقارير، ودعم التحسين المستمر لبيئة ضوابط مكافحة غسل الأموال.
المسؤوليات الرئيسية
تخطيط التدقيق
- المشاركة في تخطيط مهام تدقيق مكافحة غسل الأموال.
- إعداد وثائق تخطيط التدقيق وتقييمات المخاطر وبرامج التدقيق.
- تحديد مخاطر مكافحة غسل الأموال والامتثال الرئيسية.
- تحديد نطاق التدقيق واستراتيجيات الاختبار.
تنفيذ التدقيق
- إجراء اختبارات التدقيق على:
- إطار حوكمة مكافحة غسل الأموال.
- العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD).
- العناية الواجبة المعززة (EDD) اعرف عميلك (KYC) تصنيف مخاطر العملاء.
- مراقبة المعاملات.
- فحص العقوبات.
- فحص الأسماء.
- العملاء ذوو المخاطر العالية.
- الأشخاص ذوو المناصب السياسية (PEPs).
- الخدمات المصرفية المراسلة.
- الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة.
- أنظمة وضوابط مكافحة غسل الأموال.
- الاحتفاظ بالسجلات.
- التدريب والتوعية بمكافحة غسل الأموال.
مراجعة تقييم المخاطر
- تقييم فعالية:
- منهجية تقييم مخاطر الأعمال.
- تقييمات مخاطر العملاء والمنتجات والجغرافيا وقنوات التقديم.
- عمليات تحديد المخاطر.
- ضوابط تخفيف المخاطر.
- فعالية الضوابط وتقييمات المخاطر المتبقية.
التوثيق وإعداد التقارير
- إعداد أوراق عمل التدقيق وفقاً لمعايير التدقيق.
- توثيق اختبارات التدقيق والأدلة.
- صياغة ملاحظات التدقيق مع التحليل الداعم.
- إجراء تحليل السبب الجذري.
- التوصية بإجراءات تصحيحية عملية وقائمة على المخاطر.
- إعداد تقارير تدقيق عالية الجودة.
- متابعة خطط العمل الإدارية.
التحسين المستمر
- تحديد الفرص لتعزيز ضوابط مكافحة غسل الأموال وعمليات التدقيق.
- مواكبة التطورات التنظيمية ومخاطر الجرائم المالية الناشئة.
- المساهمة في تحسين منهجيات التدقيق وأفضل الممارسات.
المؤهلات
درجة البكالوريوس في المحاسبة أو المالية أو إدارة الأعمال أو إدارة المخاطر أو تخصص ذي صلة.
الشهادات المهنية (مفضلة)
- مدقق داخلي معتمد (CIA)
- أخصائي معتمد في مكافحة غسل الأموال (CAMS)
- فاحص احتيال معتمد (CFE)
- CPA أو ACCA
- شهادة ICA لمكافحة غسل الأموال
- شهادات مهنية أخرى ذات صلة
متطلبات الخبرة
- الحد الأدنى 10 سنوات من الخبرة في التدقيق الداخلي أو مكافحة غسل الأموال أو الامتثال أو إدارة المخاطر أو التدقيق التنظيمي.
- خبرة مثبتة في إجراء تدقيقات مكافحة غسل الأموال والامتثال.
- فهم قوي للوائح مكافحة غسل الأموال/مكافحة تمويل الإرهاب والعقوبات وإدارة مخاطر الجرائم المالية.
- خبرة في إعداد تقارير التدقيق وإيصال النتائج إلى الإدارة.
المهارات التقنية
- إطار مكافحة غسل الأموال/مكافحة تمويل الإرهاب
- العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)
- العناية الواجبة المعززة (EDD)
- تقييم مخاطر الأعمال
- العقوبات المالية المستهدفة
- منهجية التدقيق الداخلي
- التدقيق القائم على المخاطر
- تحليل البيانات
- مجموعة Microsoft Office
الكفاءات
- التفكير التحليلي
- الاهتمام بالتفاصيل
- مهارات التواصل
- كتابة التقارير
- إدارة الوقت
- حل المشكلات
- التعاون الجماعي
- إشراك أصحاب المصلحة
- الحكم المهني"
